Inventaire des actifs : la base d'une planification intelligente

En tant qu'entrepreneur, il est important de préparer l'avenir. Sans un inventaire clair, complet et actualisé de vos actifs, vous prendrez des décisions au mieux insuffisamment contextualisées, au pire erronées. Un inventaire rassemble clairement tout ce que vous possédez (à titre privé et professionnel), montre la diversification et l'évolution, et permet des projections fiscales et financières, par exemple pour votre retraite.

C'est le premier élément constitutif de votre plan de continuité et de la planification de la succession qui y est associée.Dans cet article, nous examinons le rôle de l'inventaire des actifs et les raisons pour lesquelles un plan de continuité est indispensable.

Qu'est-ce qu'un inventaire des actifs (et qu'est-ce qu'il n'est pas) ?

Un inventaire des actifs est unphoto et film structurésde votre patrimoine :

• La photo vous indique ce que votrepossède aujourd'hui, sa valeur et la répartition de son patrimoine. Il s'agit d'une vue d'ensemble de vos biens immobiliers, de vos actifs financiers, de votre trésorerie, de vos partenariats, de vos œuvres d'art, ...
• Le film donne un aperçu de l'évolution de vos capacités dans le domaine de l'éducation. passé ánd fait une projection vers le futur. Comment vos avoirs ont-ils augmenté ou changé ? Que se passera-t-il lorsque vous prendrez votre retraite ? Quel sera le montant de l'impôt payé par vos héritiers à votre décès ?

Il ne s'agit pas simplement d'une liste de comptes ou d'un dossier de documentation. Sa puissance réside dans la combinaison des éléments suivants l'exhaustivité, l'actualité et l'interprétabilitéafin que vous puissiez prendre des décisions stratégiques en toute connaissance de cause et à tout moment.

L'inventaire des actifs est donc un rapport personnel qui vous donne une vision claire de votre situation.

À quoi ressemble un bon rapport ?

Un rapport clair répond à quatre questions clés :

1. Qu'en est-il aujourd'hui ?
Une vue d'ensemble de votrepuissance totaleet ventilation par rubrique.

2. Comment mes actifs sont-ils répartis ?
Répartition par classe d'actifs de manière à ce que les risques d'allocationvisibledevenir.

3. Comment ma capacité a-t-elle évolué et quelle est son origine ?
Acalendrieravec l'évolution par section et unecadre d'origine(accumulation/transfert), cruciale pour les arrangements familiaux et la fiscalité.

4. Que se passe-t-il dans les scénarios futurs ?
Simulations de pensionLes simulations de besoins de trésorerie et de droits de succession par scénario, complétées par des recommandations.

La présentation l'illustre à l'aide de tableaux et d'exemples de pourcentages. Exactement les informations dont les entrepreneurs ont besoin pourdes données aux décisionsde partir.

Comment cela s'intègre-t-il dans votre plan de continuité ?

Un plan de continuité prépare votre entreprise et votre famille à les scénarios "et si...".. L'inventaire des actifs est le point de départ, mais il est complété par trois autres piliers clés :

• Historique des mesures prisesun historique chronologique des démarches que vous avez déjà effectuées (ex : donations, procuration de soins, partenariat, etc.)
• L'impact des mesures prisesqui peut prendre telle ou telle décision à tel ou tel niveau, qui hérite de telle ou telle chose, etc.
• Feuille de routeun plan d'action pratique en cas d'urgence : une liste de contacts (conseiller, notaire, banquier), le dépôt des documents et des mots de passe et une liste de décisions à prendre à court terme.

Il donne à votre famille et à votre entreprise poignée le moment où tout bascule.

Pourquoi un tel plan de continuité est-il crucial ?

1. Rapidité et calme face à l'adversité
Si demain vousineptedevient ou meurt, votre entourage doitsavoir immédiatementce qu'il y a,oùil est situé etquice qui peut être décidé. Sans plan, vous perdez des jours ou des semaines. Avec un inventaire et une feuille de route, on gagnetemps et tranquillité d'esprit.

2. De meilleures décisions aujourd'hui
Investir, donner, restructurer : seulement quand on saitla répartition de vos actifsetquel est l'impactest d'une mesure, vous faites des choix qui fonctionnent vraiment, tant sur le plan fiscal que sur le plan opérationnel.

3. Cohérence avec votre plan de succession
La planification des successions déterminequi reçoit quoi; votre inventaire montrece qu'il y a,d'où il vientetce qui se passe dans les scénarios "que se passe-t-il si" ?. Les deux se renforcent mutuellement, mais l'inventaire vientpremier.

Vous voulez avoir l'esprit tranquille en ce qui concerne vos biens, votre famille et votre entreprise ?

Obtenir des conseils sur la manière de rédiger un plan de continuité. Notre pro vous aident à dresser un inventaire des actifs, complété par un historique des mesures prises, de leur impact et d'une feuille de route pour les scénarios de simulation.